相続税専門の税理士が、円滑な相続をサポートします

被相続人の生前の所得に基づいた申告を正確に行います
準確定申告

準確定申告

生前の所得に基づいて、正確に申告を行います。
受けられる控除の判定や還付金の確認もいたします。

準確定申告とは、亡くなった方の確定申告です。
不動産賃貸業や農業、不動産売却に伴う譲渡所得など、幅広い種類の所得に対応した申告も、おまかせください。
お客様のニーズに応じたオーダーメイドのサポートが可能です。
個別の状況に合わせた最適な税務手続きをいたします。

お客様

被相続人が通常の確定申告が必要な方の場合は、相続人が準確定申告を行う必要があります。相続人が複数いる場合は共同で申告もできます。

申告期限

亡くなったことを知った日(通常の場合は、被相続人が亡くなった日)の翌日から
4カ月以内

準確定申告

レクサーが代行します。

書類の作成、提出を代行

準確定申告では被相続人の住所を管轄する税務署に申告書を提出する必要があります。レクサーでは遠方の方や忙しい方のために、書類作成と提出をいたします。

所得控除の精査

配偶者控除や扶養控除、医療費控除などお客様の状況に応じて使える所得控除はさまざまです。利用可能な控除を精査いたします。

源泉所得税の還付

準確定申告の義務がない方でも、準確定申告を行うことで源泉所得税の還付を受けられる場合があります。準確定申告を行うべきか、レクサーにご相談ください。

準確定申告の流れ

相続の専門家チームが、お客様の収入状況に応じて、準確定申告をサポートします。

初回面談

お客様

レクサー

お客様のご状況をていねいにお伺いします。お客様のご要望やお困りの点などを確認し、料金のお見積りを提示します。

ご契約

お客様

レクサー

サポート内容と料金のお見積り内容にご納得いただけましたら、契約書にサインをいただきます。

必要書類のお預かり

お客様

レクサー

準確定申告に必要な書類について一覧表にまとめてご案内いたします。入手する場所や通数など詳しくご案内します。

①給与明細の源泉徴収票

②年金明細の源泉徴収票

③不動産収入の明細

④事業所得の帳簿など

所得の確認・計算

レクサー

ご提供いただいた書類を基に、被相続人が死亡した年の1月1日から死亡日までの全ての所得を確認し、給与所得、不動産収入、年金、株式売却益などを含めた所得税額を正確に計算します。必要に応じて、控除や特例も適用します。
また、次のような場合は源泉所得税の還元を受けられる可能性があります。お調べしますのでご相談ください。

準確定申告が不要でも、申告した方が良い場合

□ 被相続人が勤めていた先でまだ年末調整が行われていない場合

□ 亡くなる年の1月1日から死亡日までに10万円以上医療費を支払っていた場合

□ 被相続人に配偶者や扶養家族がいた場合

□ 一定の寄付金を支払っていた場合

準確定申告書の作成・提出

お客様

レクサー

準確定申告書を作成し、税務署への提出を行います。

納付書のお渡し

お客様

レクサー

納税が発生する場合、弊社から依頼者様に納付書をお渡しします。金融機関にて納税をお願いします。納付期限や注意事項についても併せてご案内いたします。

ご面談(最終報告)

お客様

レクサー

手続きが完了しましたら、最終のご報告とお預かりしていた書類を返却させていただきます。
もし、税務署から追加確認や問い合わせなどがありました際には、ご対応いたしますのでお気軽にご連絡ください。

サービス内容

準確定申告パック

含まれるもの

  • 所得の確認・計算
  • 準確定申告書の作成・提出
  • 納付書のお渡し

準確定申告はこんな方におすすめ

被相続人に事業所得・不動産所得がある

所得を正確に計算し、正しく納税手続きを行います

事業収入や賃貸収入を正確に計上した上、適切な控除や特例を活用し、税負担を軽減することが可能です。レクサーの税理士が申告手続きをていねいにサポートし、税務リスクを軽減します。申告後に還付金が発生する場合も進捗を追跡し、安心して手続きを進められるようお手伝いいたします。

被相続人に2,000万円以上の給与所得がある

高額な給与所得があった場合でもおまかせください

税理士が被相続人の給与所得を正確に計算し、適切な控除を適用します。高額な給与所得がある場合は申告の複雑さが増すため、専門家のサポートを受けるのがおすすめです。申告手続き中に生じる税務リスクを軽減し、必要な書類の準備をスムーズに行います。

被相続人に公的年金による収入がある

難しい法的ルールも加味して手続きいたします

年金収入を正確に計算し、必要な控除を適用することで、税負担を軽減します。公的年金の申告には特有のルールがあるため、専門家に相談すると安心です。税理士が手続きを代行することで複雑な申告プロセスをスムーズに進められ、税務リスクが軽減されます。

被相続人に給与・退職金以外の収入がある

オーダーメイドのサポートをします

株式の売却益や不動産賃貸収入、配当所得など、さまざまな収入を正確に計上し、適切な控除を適用します。これらの非定型な収入は特に申告が複雑になるため、専門家のサポートが不可欠です。私たちの税理士が手続きを代行し、難しい法的ルールも加味してスムーズに進めます。

生前贈与

計画的な生前贈与をサポート

贈与税申告パック

正確な財産評価によって、適正な贈与税を算出します

土地や建物、有価証券など多様な種類の財産評価に対応し、贈与税申告を行います。すでに贈与が完了している方には「申告プラン」を、これから贈与を予定している方や方法にお悩みの方には「贈与プラン」をご用意、お客様それぞれの状況に応じた最適なサポートを提供します。

相続が発生した方

相続に関わる税金の節税をサポート

相続税申告パック

相続の専門家チームが、最小の相続税を実現します。

相続税は、相続財産(現金や預貯金、不動産、貴金属、美術品、知的財産権など)の総額が「基礎控除」分を上回っている場合にのみかかります。「基礎控除」額は法定相続人の数によって変わります。相続税がかかるかどうか分からない場合もお気軽にお問い合わせください。

準確定申告

生前の所得に基づいて、正確に申告を行います。

不動産賃貸業や農業、不動産売却に伴う譲渡所得など、幅広い種類の所得に対応した準確定申告もおまかせください。被相続人の生前の所得に基づいた申告を正確に行います。さらに、お客様のニーズに応じたオーダーメイドのサポートで個々の状況に合わせた最適な税務手続きをご提供します。

相続後の対応

フレキシブルに対応します。まずはご相談ください。

相続税還付

「相続税が高かった」と感じた方は無料相談を。

相続税還付とは相続税の対象となった財産の評価を見直すことで、払いすぎた相続税の返還を求める手続きです。
レクサーは相続専門の税理士が相続税還付の無料査定を行なっているので、まずはご相談ください。最後までお客様の相続税を取り戻すお手伝いをします。

税務調査対応

税務署から税務調査の連絡があったら、ご相談ください。

相続税の申告内容や相続財産の評価について確認・検証のために税務調査が入ることがあります。
レクサーが税務調査の準備、税理士による税務調査当日の立会い、税務署対応、調査後の是正措置や分割納税に関するアドバイスを行い、必要であれば納税サポートもいたします。

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土日祝、出張・オンライン相談もいたします。
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相続税の申告や、手続きが必要かどうか分からない方も、お気軽にお問い合わせください。

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