初めての相続
相続とは
「相続」とは、亡くなった方(被相続人)が残した財産や債務を、法律で定められた相続人が受け継ぐことを指します。
相続の手続きは、財産を分けるだけではなく、債務の精算や相続税の支払い、必要な書類の準備・提出など、さまざまな法律や税金に関する知識が求められる複雑なプロセスです。
相続の対象となるもの
- 財産
- 土地、建物、預貯金、株式、車、貴金属など。
- 債務
- 住宅ローン、借金、未払いの税金や公共料金など。
法定相続と遺言に基づく相続
相続には遺産分割による相続(相続人全員で話し合って財産を分ける)と、遺言に基づく相続(遺言書に基づいて財産を分ける)という2つの形態があります。
相続が発生すると、遺産分割や税務手続きなどが必要です。これらを適切に進めないと、相続人同士のトラブルや余計な税金が発生するリスクもあります。そのため、相続の基本的な流れやポイントを理解しておくことが大切です。
- 遺産分割による相続
- 相続人が複数いる場合、相続人全員で話し合って財産を分けることになります。分け方が決まったら、遺産分割協議書に相続人全員が署名し、実印で押印します。
- 遺言による相続
- 被相続人が遺言書を残している場合、その遺言に基づいて財産を分けます。遺言書が優先されるため、遺言がある場合はその内容に従って相続が進められます。
相続手続きの流れ
相続は複数のステップを経て進行します。それぞれのステップで必要な手続きがあり、期限や書類の提出なども求められます。
以下は、相続手続きの一般的な流れです。
相続税申告と納税期限
相続税の申告・納税は10カ月以内
亡くなったことを知った日(通常の場合は、被相続人が亡くなった日)の翌日から10カ月以内に相続税の申告と納税を行う必要があります。
相続税は全ての方の財産にかかるわけではありません。
相続税は一定の金額まではかかりません
相続税には「基礎控除」があります。
財産の総額から基礎控除額を超える場合に、相続税の申告・納付が必要になります。
基礎控除額は法定相続人の人数によって変わります。
基礎控除額
初めての相続でよくある不安や問題
初めて相続を経験する多くの方が抱える不安の一つに、「何をすればいいのか分からない」という問題があります。
相続手続きは多岐にわたり、どの手続きをいつ行うべきか、何から始めればいいのかが分からないという声をよく耳にします。手続きの流れが複雑で、迷いや不安が生じやすくなってしまいます。
また、相続手続きには多くの時間が必要です。日常の業務や家事に加えて相続に時間を割くことが難しく、手続きが思うように進まないことも多いです。多くの書類を集めたり、必要な手続きを進めたりするために必要な時間を確保するのは、特に仕事をしている方にとって大きな負担となります。
さらに、法律や税務に関する専門的な知識がないことも、初めての相続でよくある悩みです。相続税の申告や、遺言書に関する手続きは、法的なルールや税制の知識が求められます。専門知識がない場合、ミスをしてしまう可能性が高まり、その結果、余計な費用が発生したり、親族間でのトラブルが生じるリスクもあります。
専門家にまかせるメリット
専門家による
確実で効率的な書類手続き
相続には多くの書類や手続きが必要で、期限も厳格に定められています。専門家に依頼することで、書類の不備や提出期限の遅延を防ぎ、手続きをスムーズに進めることができます。全てのプロセスが効率的かつ確実に行われ、無駄な時間や手間を省けます。
正確な財産評価と最大限の節税対策
専門家は財産を正確に評価し、相続税に関連する控除や特例を最大限に活用します。これにより、相続税の負担を最小限に抑え、財産を最大限守ることができます。過大な税負担や評価ミスを防ぐことができるので、安心してまかせられます。
遺産分割協議のスムーズな進行
親族間での遺産分割協議は、意見の対立が発生しやすい場面です。専門家がサポートすることで、客観的かつ公正な立場から協議を進められ、トラブルを未然に防ぎながら合意形成を実現します。
二次相続に向けた対策の提案
相続が一度終わっても、次の相続(二次相続)を見据えた計画が必要です。専門家は、将来の相続に向けた最適な対策を立てることで、家族全体の負担を軽減し、次の世代へのスムーズな資産承継をサポートします。
安心感と精神的な負担の軽減
相続手続きは精神的にも大きな負担がかかります。専門家にまかせることで、複雑な手続きに対する不安やストレスを軽減でき、安心して日常生活に集中することができます。
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全ての手続きを完了できます
相続手続きには専門知識が求められます。相続人の調査に始まり、財産の洗い出しや一連のスケジュール管理、さらには相続人間の調整など、多岐にわたる手続きを必要とします。特に、財産の分配方法については多くの選択肢があるため、それぞれの事情に応じた最適な形を追求しつつ、税負担を抑えるための適切な方法を検討することが重要です。
レクサーでは、税理士、行政書士、ファイナンシャルプランナー、宅地建物取引士、司法書士、弁護士など、相続に精通した専門家チームが一丸となり、お客様の相続手続きをスムーズに進めるお手伝いをします。
相続における士業ごとの業務内容
1 | 法定相続人調査(戸籍謄本などの収集) | 税理士、行政書士、司法書士、弁護士 |
2 | 相続財産調査 | 税理士、行政書士、司法書士、弁護士 |
3 | 所得税の準確定申告 | 税理士 |
4 | 遺産分割協議 | 税理士、行政書士、司法書士、弁護士 |
5 | 相続税の申告・納税 | 税理士 |
6 | 生命保険金の請求 | 司法書士、税理士 |
7 | 預貯金の手続き | 税理士、行政書士、司法書士、弁護士 |
8 | 不動産の手続き(相続登記) | 司法書士 |
9 | 有価証券の手続き | 税理士、行政書士、司法書士、弁護士 |
10 | 遺留分侵害額請求 相続人間の紛争解決 | 弁護士 |
11 | 遺言書の作成 | 税理士、行政書士、司法書士、弁護士 |
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相続の金融機関に関する手続きを代行します。
銀行や証券会社の解約から名義変更まで、必要手続きをお引き受けします。
必要に応じて、2種類のプランをご用意しています。
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相続の不動産に関する手続きを代行します。
お客様には印鑑証明書の取得をしていただくだけ。相続人の調査から書類の取得、遺産分割協議書の作成まで、必要な諸工程をお引き受けします。
相続税申告がある方
相続した財産が基礎控除額を超える場合はご相談ください。
相続税申告パック
相続の専門家チームが、最小の相続税を実現します。
相続税は、相続財産(現金や預貯金、不動産、貴金属、美術品、知的財産権など)の総額が「基礎控除」分を上回っている場合にのみかかります。「基礎控除」額は法定相続人の数によって変わります。相続税がかかるかどうか分からない場合もお気軽にお問い合わせください。
生前対策をご検討の方
将来スムーズに相続を行い、相続税を節税するためには、生前対策が有効です。
税金についてのご相談
税金についてのご相談は、相続専門の税理士にご相談ください。
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相続後も個人事業主や企業が抱える問題の解決をサポートします。
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